VALOR JUSTO BRUTO NEGATIVO
El total de los valores justos de todos los contratos sobre los que una parte debe dinero a las otras partes contratantes sin ninguna compensación contra esos contratos en los que a esta parte le deberían dinero las otras partes contratantes. Por lo tanto, este valor representa la mayor pérdida que la entidad podría causar a las otras partes contratante s si no cumpliera los pagos. Este cálculo normalmente se hace con carteras de swaps. Por ejemplo, supongamos que una compañía es parte contratante de tres swaps de tipos de interés. El primero tiene un valor ajustado a precio de mercado de -2,4 millones de dólares, el segundo tiene un valor ajustado a precio de mercado de +1,3 millones de dólares y el tercero tiene un valor ajustado a precio de mercado de -3,1 millones de dólares. Por lo tanto, la compañía debería dinero en el caso de impago de los swaps 1 y 3. El valor justo negativo bruto es la suma de los valores ajustados a precio de mercado de los swaps 1 y 3, es decir, -5,5 millones de dólares.
<< término anterior |
|
término siguiente >> |
|
|
|
Marcar ésta página de bookmark:
|
